Từng bị xử phạt vi phạm hành chính về hoá đơn
Theo tìm hiểu, các sản phẩm N-Collagen là thương hiệu mỹ phẩm do bà Trần Thị Bích Ngân (Sinh năm 1995, quê Cà Mau) sáng lập. Bà Ngân còn được biết đến là “Hoa hậu có làn da đẹp” (Miss Beautiful Skin) tại một cuộc thi Hoa hậu người Việt liên lục địa năm 2018, được tổ chức tại Pháp. Đồng thời cũng là người đại diện pháp luật của Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen (trụ sở tại số 92C, đường Kênh Xáng Bạc Liêu, Khóm 6, Phường 6, TP. Cà Mau, tỉnh Cà Mau).
Đến nay, dù Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen đã giải thể, và mọi hoạt động phân phối, đưa các sản phẩm N-Collagen ra thị trường đều do Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen thực hiện.
Dù đại diện pháp luật của Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen là ông Thang Quốc Em (trước đó, do ông Trần Thái Nguyên – anh trai ruột của bà Ngân đại diện). Tuy nhiên, mọi hoạt động điều hành của công ty này, đều do bà Ngân quản lý với vai trò là CEO.
Ngoài việc, mới đây (tháng 1/2021), Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen bị Thanh tra Sở Y tế TP.HCM xử phạt số tiền 35 triệu đồng về hàng vi “Kinh doanh hàng hóa trên nhãn có hình ảnh, hình vẽ, chữ viết, dấu hiệu, biểu tượng, huy chương, giải thưởng và các thông tin khác không đúng bản chất, không đúng sự thật về hàng hóa đó”.
Thì năm 2018, Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen cũng từng bị Chi cục thuế tỉnh Cà Mau xử phạt vi phạm hành chính về hoá đơn.
Cụ thể, theo thông tin từ Công an tỉnh Cà Mau, ngày 01/12/2018, tại phường 6, TP.Cà Mau, trinh sát Phòng Cảnh sát Kinh tế phối hợp với các cơ quan chức năng, phát hiện xe tải BKS 65N-1967, do tài xế Bùi Quang Bình (ngụ phường An Bình, quận Ninh Kiều, TP.Cần Thơ) và xe tải BKS 69C-04545, do tài xế Mã Cường (ngụ Phường 6, TP.Cà Mau) điều khiển đang câu đuôi nhau để chuyển hàng hóa.
Tại đây, cơ quan chức năng phát hiện nhân công chuyển từ xe 65N-1967 sang xe 69C-04545 được 21 thùng mỹ phẩm, còn lại trên xe 51 thùng; tổng cộng có 7 sản phẩm mỹ phẩm nhãn hiệu N-Collagen, với trên 14.000 hộp, tổng trị giá khoảng 200 triệu đồng.
Quá trình kiểm tra, lực lượng chức năng phát hiện: Hóa đơn thể hiện số lượng hàng hóa ít hơn số lượng thực tế kiểm tra; hóa đơn do Công ty CP Dược và mỹ phẩm Gia Phú xuất cho Công ty xuất nhập khẩu N-Collagen (có địa chỉ tại Gò Vấp, TP HCM). Phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Cà Mau đã tiến hành lập biên bản vụ việc.
Qua làm việc với những người có liên quan, cơ quan chức năng xác định, 72 thùng mỹ phẩm hiệu N-Collagen trên do Công ty Gia Phú sản xuất, sau đó cung cấp cho Công ty xuất nhập khẩu N-Collagen do ông Lâm Hoài Phong làm Giám đốc và Công ty TNHH MTV Mỹ Phẩm N-Collagen (phường 6, TP.Cà Mau) do bà Trần Thị Bích Ngân làm Giám đốc, tiêu thụ tại thị trường Cà Mau.
Ngày 26/12/2018, Giám đốc Công an tỉnh Cà Mau, có Công văn số 1131/CAT-PC03, về việc chuyển hồ sơ vi phạm hành chính sang Cục Thuế tỉnh Cà Mau để xử lý theo thẩm quyền.
Ngày 27/12/2018, Cục trưởng Cục Thuế tỉnh Cà Mau, ra Quyết định số 2339/QĐ-CT, về việc xử phạt vi phạm hành chính về hóa đơn đối với Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen số tiền 24.121.068 đồng.
Cùng ngày 27/12/2017, Cục trưởng Cục Thuế tỉnh Cà Mau cũng ra Quyết định số 2340/QĐ-CT, về việc xử phạt vi phạm hành chính về hóa đơn đối với Công ty Cổ phần Dược và Mỹ phẩm Gia Phú số tiền 6.000.000 đồng.
Đối với việc thực hiện nghĩa vụ về Thuế, theo thông tin từ Chi cục Thuế quận Gò Vấp, Cục Thuế TP.HCM (nơi đặt trụ sở Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen trước đó) cho biết: Căn cứ vào dữ liệu hệ thống thuế Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen có kê khai thực hiện các hồ sơ thuế trong 2 năm 2018, 2019 (tờ khai giá trị gia tăng, thu nhập doanh nghiệp, thu nhập cá nhân, môn bài). Tổng số tiền thuế Công ty TNHH Xuất nhập khẩu N-Collagen đã nộp trong năm 2018, 2019 chỉ là 3,1 triệu đồng. Trong đó thuế môn bài là 3 triệu đồng và tiền chậm nộp thuế môn bài là 100.000 đồng.
Mặc dù được giới thiếu có thu nhập “khủng” từ doanh số bán hàng, thế nhưng ít ai ngờ rằng trong 2 năm, công ty này chỉ đóng một số tiền ít ỏi, và thậm chí còn “nợ” thuế môn bài 100.000 đồng tiền chậm nộp.
Công ty của bà Ngân cũng từng bị khởi tố về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả”
Đối với Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen, do bà Trần Thị Bích Ngân làm chủ, trước đây cũng từng xảy ra nhiều “lùm xùm” liên quan đến hoạt động sản xuất, buôn bán hàng giả. Thậm chí, từng bị cơ quan chức năng khởi tố hình sự về hành vi này.
Cụ thể, ngày 9/10/2018, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Cà Mau tiến hành kiểm tra kho hàng của Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen, do bà Trần Thị Bích Ngân làm giám đốc. Kết quả kiểm tra, xác định “có dấu hiệu phạm tội sản xuất, mua bán hàng giả”.
Ngày 16/11/2018, Cơ quan cảnh sát điều tra (CQCSĐT) Công an tỉnh Cà Mau đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 01/QĐ-PC03 về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả”, xảy ra tại Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen.
Cũng trong khoảng thời gian này, xác định được quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh mỹ phẩm của Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen có dấu hiệu vi phạm pháp luật, CQCSĐT Công an tỉnh Cà Mau đã có văn bản số 584/CSĐT-PC03, kiến nghị Cục Thuế tỉnh Cà Mau thanh tra về lĩnh vực thuế đối với công ty này.
Ngày 25/2/2019, Cục trưởng Cục Thuế Cà Mau đã có văn bản số 343/CHS-CT, về việc chuyển hồ sơ vụ việc có dấu hiệu vi phạm pháp luật sang cơ quan điều tra vì có liên quan đến hành vi sử dụng bất hợp pháp hóa đơn của Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen.
Ngày 21/3/2019, Cơ quan Cảnh sát điều tra đã ra Quyết định khởi tố bổ sung vụ án hình sự số 02/QĐ-PC03, về tội “Mua, bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, xảy ra tại Công ty TNHH MTV Mỹ phẩm N-Collagen, quy định tại Điều 203, Bộ luật Hình sự.
Tuy nhiên, quá trình điều tra, đơn vị này xác định hành vi của bà Trần Thị Bích Ngân, Giám đốc Công ty N-Collagen không cấu thành tội phạm, nên ngày 15/11/2019, CQCSĐT Công an tỉnh Cà Mau đã ra Quyết định đình chỉ vụ án hình sự số 13/QĐ-PC03, về tội “Sản xuất, buôn bán hàng giả” và “Mua, bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, xảy ra tại Công ty N-Collagen.
Từ căn cứ trên, ngày 29/11/2019, Giám đốc Công an tỉnh Cà Mau có Tờ trình số 280/TTr-CAT-PC03, về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực y tế và quản lý hóa đơn.
Phong Vân
